Как заполнить платежное-поручение? Что такое платежное поручение?

"Нал", "безнал" …эти слова уже давно закрепились в нашем общении. Простыми словами «оплата за наличные» - это когда Вы берете в руки купюры и передаете их получателю. Купюры могу быть у Вас как в кошельке так и на карточке, когда Вы их снимаете в банкомате.
«Безналичная оплата» - это когда деньги с одного счета или карточку уходят на другой счет или карточку.

Рассмотрим вариант оплаты товара корпоративной карточкой – это безналичные или наличные расчеты?
Для того чтобы иметь возможность использовать при расчетах с контрагентами корпоративную платежную карточку (далее - КПК), предприятие открывает в банке карточный текущий счет, к нему указывается какое-то доверенное лицо (например, работник Максим Степанович), уполномоченное руководством проводить расчеты от имени предприятия. Он и есть держателем КПК . Держатели КПК могут осуществлять как операции по безналичной оплате товаров, так и получать наличность, в частности через банкоматы для осуществления расчетов, связанных с хозяйственными нуждами.
В нашем примере, если подотчетное лицо Максим Степанович снимет с карточки наличность для оплаты стоимости приобретенного товара, то такая операция будет называться наличным расчетом. В Украине существуют предельные суммы наличного расчета предприятия с другими предприятиями., но об это мы разберем подробнее в наших других уроках.
 Но если Максим Степанович рассчитается карточкой в безналичной форме, т. е. средства с его картсчета перейдут на счет предприятия-продавца, то соответственно такая операция не считается наличным расчетом. При этом средства, списанные с картсчета юридического лица по операциям с применением КПК, считаются выданными под отчет держателю платежной карточки ( это тоже отдельная тема про «Авансовые отчеты»).
Расчетный счет появляется у фирмы в момент ее регистрации. В нашей стране Вы сами выбирает банк для обслуживания, сравниваете тарифы, узнаете есть ли у них «клиент-банк», какое операционное время и т.п. Причем Вы можете открыть несколько счетов в гривне ( один из них будет считаться основным), и какие-то счета в других валютах ( это если Вы планируете заниматься внешнеэкономической деятельность). Работники банка сами уведомляют вашу налоговую инспекцию  о том, что у вас появился расчетный счет ( и так постоянно с каждым новым счетом). Потом налоговая присылает в банк уведомление, что Ваш счет взяли на учет и уже после этого Вы можете им пользоваться. У фирмы может быть текущий счет как карточный ( т.е под него выдается карточка). И может быть открыт даже депозитный счет. Но это уже редкий случай. Так же вы можете по ходу деятельности менять банки и иметь уже другой расчетный основной счет.
Когда фирма закрывает какой-то свой счет, работники банка точно так же сообщают это в налоговую.
Для безналичных расчетов существует более 10 форм расчетных документов. Но мы рассмотрим самый популярный «Платежное поручение». По его названию понятно, что  этот документ поручает банку что-то оплатить.
1.При расчетах за товары и услуги платежные поручения применяют в таких оерациях :
-для оплаты за покупку товаров
- оренда по помещение , коммунальные услуги
-
2.При расчетах по нетоварным операциям :
- платежи налогов в бюджет, пени, штрафы.
- выплата заработной платы
- выплата взносов в статутный капитал
- выплата кредитов
Т.е. если форма должна куда-то перечислить деньги, в любом случае нужно сделать платежное поручение. Его можно сделать несколькими способами:
- создать в Excele по шаблону, напечатать 2 экземпляра на бумаге, заверить подпиьсю и печатью и отнести в банк ,
- так же создать  в программе 1С, напечатать, подпистаь и отнести в банк,
- создать в программе «Клиент-банк», подписать с помощью флешки цифровой подписью и отправить по клиент-банку без распечатывания. Если к программе 1С докупили программку «Обмен данными» между 1С и клиент банком», тогда все операции перечисления или получения денег попадают в програму 1С автоатически. Т.е. бухгалтер один раз сделала платежку на оплату в клиент-банке и потом она сможет загрузить инфорацию в 1С в «Банковские выписки» или в «Движение денежных средств».
Расходы по отправке платежног опоурчения всегда ложатс на плательщика.  Банки по разному берут оплату за проведение палтежек. Есть разная стоиомсть пакетов за обслуживание в месяц и разная стоимость одной платежки за отправку.
Но при использовании клиент-банка Вы заплатите комиссию обычно меньше, чем если бы отправляли документы в печатном виде. Таки способом банки стремятся перевести всех на более ускоренное дистанционное обслуживание.
В платежном поручении обязательно ссылаться на какой-то документ, его  название, дату и номер.
Для заполнения платежки необходимо знать такую информацию про получателя –
- точное наименование получателя ( его можно посмотреть в регистрационных документах)
-код ЕДРПОУ получателя
- название банка – получателя, местонахождение банка, код банка МФО 
 - номер счета получателя.
Ну и такие же данные о себе заполняет плательщик. 

 В жизни платежку мы уже не можем создать по примерному шаблону или внести какие-то свои строчки и пометки. Все расписано в Инструкции №22 ( и шаблон такого документа и  что именно нужно вписать в каждую ячейку документа).

2019-11-12